(相關(guān)資料圖)

4.發(fā)行上市審核和注冊程序的審核期限是如何規(guī)定的？

答：（1）申請公開發(fā)行股票并上市的：

發(fā)行上市審核方面，北交所自受理發(fā)行上市申請文件之日起兩個月內(nèi)形成審核意見，北交所在規(guī)定的時限內(nèi)出具發(fā)行人符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，但發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)回復(fù)北交所審核問詢的時間不計算在內(nèi)。審核流程中具體環(huán)節(jié)的時限規(guī)定，詳見《北交所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則》第四章規(guī)定。

注冊程序方面,中國證監(jiān)會收到北交所審核意見及相關(guān)資料后，在二十個工作日內(nèi)對發(fā)行人的注冊申請作出同意注冊或不予注冊的決定。中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)存在影響發(fā)行條件的新增事項(xiàng)的，可以要求北交所進(jìn)一步問詢并就新增事項(xiàng)形成審核意見。通過要求北交所進(jìn)一步問詢、要求保薦人或證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等對有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查、對發(fā)行人現(xiàn)場檢查等方式要求發(fā)行人補(bǔ)充、修改申請文件的時間不計算在內(nèi)。中國證監(jiān)會認(rèn)為北交所對新增事項(xiàng)的審核意見依據(jù)明顯不充分，可以退回北交所補(bǔ)充審核。北交所補(bǔ)充審核后，認(rèn)為發(fā)行人符合發(fā)行條件和信息披露要求的，重新向中國證監(jiān)會報送審核意見及相關(guān)資料，注冊期限重新計算。

（2）上市公司申請證券發(fā)行上市的，北交所自受理之日起兩個月內(nèi)出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，但另有規(guī)定的除外。上市公司及其保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)回復(fù)北交所審核問詢的時間不計算在上述時限內(nèi)。發(fā)行上市審核過程的中止審核、請示有權(quán)機(jī)關(guān)、落實(shí)上市委員會意見、暫緩審議、處理會后事項(xiàng)、實(shí)施現(xiàn)場檢查、實(shí)施現(xiàn)場督導(dǎo)、要求進(jìn)行專項(xiàng)核查，并要求上市公司補(bǔ)充、修改申請文件等情形，不計算在上述時限內(nèi)。

上市公司及其保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)回復(fù)北交所審核問詢的時間總計不超過兩個月。落實(shí)上市委員會意見、北交所中止審核、請示有權(quán)機(jī)關(guān)、實(shí)施現(xiàn)場檢查、實(shí)施現(xiàn)場督導(dǎo)、要求進(jìn)行核查等情形，不計算在上述時限內(nèi)。

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